JA共済連の現状2017デジタルブック
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平成27年度平成28年度 Ⅵ.金融商品に関する注記Ⅶ.有価証券に関する注記付を担保の範囲内に限り、返済期間が1年以内もしくは返済期限の定めのない契約であることから、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としています。③ 有価証券 これらの時価について、株式は当連結会計年度末前1か月の市場価格の平均に基づく時価によっており、債券は取引所の価格、日本証券業協会の発表する「公社債店頭売買参考統計値平均値」または取引金融機関もしくは情報提供会社から提示された価格によっています。また、投資信託については、取引所の価格または取引金融機関から提示された基準価格によっています。【負 債】借入金 連結子会社の借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としています。固定金利によるものは、外部格付、期間に基づいて、契約別に将来キャッシュ・フローを見積もり、割引現在価値により時価を算定しています。(3)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、これらは(1)の金融商品の時価情報には含まれていません。              (単位:百万円)区  分連結貸借対照表計上額外部出資 (*1) 257,103株式 (*2)5,493その他の有価証券 (*3)50,310合  計312,906(*1) 外部出資のうち、市場価格のある株式はありません。また、市場価格のある株式以外のものについては、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしていません。(*2) 株式のうち、非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしていません。(*3) その他の有価証券のうち、組合財産が非上場株式等、時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されている出資証券については、時価開示の対象とはしていません。(4) 金銭債権、貸付金及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額                    (単位:百万円)種 類1年以内1年超3年以内3年超5年以内5年超7年以内7年超10年以内10年超金銭債権ー1,040ーーー75,493貸付金(*)179,071344,148212,815156,647127,27748,012有価証券1,860,5624,973,0524,855,0692,660,9246,279,80027,846,990満期保有目的の債券ー24,175ーーー3,333,900責任準備金対応債券1,370,9382,801,4873,116,3192,443,1093,783,04323,048,416その他有価証券のうち満期があるもの489,6242,147,3901,738,750217,8152,496,7561,464,674合 計2,039,6345,318,2405,067,8852,817,5726,407,07727,970,496(*) 貸付金のうち、農村還元等貸付及び共済契約貸付・約款貸付ならびに償還予定額が見込めない破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、93,506百万円は含めていません。(5)借入金の連結決算日後の返済予定額 (単位:百万円)種 類1年以内1年超3年以内3年超5年以内5年超7年以内7年超10年以内10年超借入金ーーー6,8003,000ー1.時価のある有価証券 時価のある有価証券の時価額及び評価差額に関する事項は、以下のとおりです。(1)売買目的有価証券          (単位:百万円)種  類連結貸借対照表計上額当連結会計年度の損益に含まれた評価差額投資信託901付を担保の範囲内に限り、返済期間が1年以内もしくは返済期限の定めのない契約であることから、時価は帳簿価額に近似しているものと想定されるため、帳簿価額を時価としています。④ 有価証券 これらの時価について、株式は当連結会計年度末前1か月の市場価格の平均に基づく時価によっており、債券は取引所の価格、日本証券業協会の発表する「公社債店頭売買参考統計値平均値」または取引金融機関もしくは情報提供会社から提示された価格によっています。また、投資信託については、取引所の価格または取引金融機関から提示された基準価格によっています。【負 債】借入金 連結子会社の借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、連結子会社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額を時価としています。固定金利によるものは、外部格付、期間に基づいて、契約別に将来キャッシュ・フローを見積もり、割引現在価値により時価を算定しています。(3)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、これらは(1)の金融商品の時価情報には含まれていません。              (単位:百万円)区  分連結貸借対照表計上額外部出資 (*1) 257,393株式(*2)6,921その他の有価証券 (*3)51,816合  計316,130(*1) 外部出資のうち、市場価格のある株式はありません。また、市場価格のある株式以外のものについては、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしていません。(*2) 株式のうち、非上場株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから時価開示の対象とはしていません。(*3) その他の有価証券のうち、組合財産が非上場株式等、時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されている出資証券については、時価開示の対象とはしていません。(4) 金銭債権、貸付金及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額                    (単位:百万円)種 類1年以内1年超3年以内3年超5年以内5年超7年以内7年超10年以内10年超預金816,354ーーーーー金銭債権ー620ーーー50,278貸付金(*)171,782298,127198,031115,081109,49985,440有価証券2,386,0875,191,1704,118,1883,266,5936,944,14728,370,708満期保有目的の債券ー24,175ーーー3,333,900責任準備金対応債券1,147,9053,313,5642,998,5592,400,6264,072,99423,655,344その他有価証券のうち満期があるもの1,238,1821,853,4311,119,629865,9672,871,1531,381,463合  計3,374,2255,489,9184,316,2193,381,6757,053,64728,506,428(*) 貸付金のうち、農村還元等貸付及び共済契約貸付・約款貸付ならびに償還予定額が見込めない破綻先、実質破綻先及び破綻懸念先に対する債権等、90,337百万円は含めていません。(5)借入金の連結決算日後の返済予定額 (単位:百万円)種 類1年以内1年超3年以内3年超5年以内5年超7年以内7年超10年以内10年超借入金ーーー3,000ーー1.時価のある有価証券 時価のある有価証券の時価額及び評価差額に関する事項は、以下のとおりです。(1)売買目的有価証券          (単位:百万円)種  類連結貸借対照表計上額当連結会計年度の損益に含まれた評価差額投資信託870経営諸指標財務諸表運用資産諸表その他諸表JA共済連および子会社の状況(連結)JA共済連 都道府県本部・全国本部の概要〈参考〉JA共済事業実績の概要業 績JA共済連データ編148

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